Ашберн
Войти
Что такое беспроцентная ссуда и чем она отличается от кредита?
Услышав «беспроцентный кредит», мы обычно понимаем, о чем идет речь, но слово «ссуда» встречается не так часто. А ведь она тоже не потеряла свою актуальность. Рассказываем, что это такое, и чем беспроцентная ссуда отличается от того же кредита.
Ссудой называется такой тип кредитного договора, по которому одна сторона передает вещь или денежные средства другой стороне в безвозмездное пользование на определенный срок, не получая материальной выгоды.
Этим ссуда отличается от договора найма или аренды. А право пользоваться полученной вещью или деньгами отличает ее от договора хранения. Должник обязан вернуть только имущество в таком же объеме и состоянии, в котором оно было им получено.
Вы получаете вещь или деньги, пользуетесь ими и при этом не выплачиваете никаких процентов или арендной платы? Звучит здорово. Однако здесь есть свои нюансы. В чем подвох беспроцентной ссуды, и как она работает на самом деле?
Ссуда и кредит: в чем отличие?
Кредит представляет собой один из вариантов ссуды. Он тоже бывает беспроцентным, но получить его можно только у компании или банка.
Ссуда предоставляется, например, сотрудникам от предприятия, или определенным категориям населения от государства. Она имеет более широкое значение, чем кредит.
Есть несколько видов ссуды:
- Имущественная — передача какого-либо имущества для пользования;
- Банковская — коммерческий кредит, выдаваемый банком;
- Потребительская — разновидность потребительского кредита.
Особенности ссуды:
- В РФ выдать ее могут только банки, государство и работодатель;
- За ссуду, которая оформляется в банке, взимается комиссия;
- Ссуды от государства выдаются определенным категориям граждан в рамках действующих правительственных программ. Такие ссуды выдают банки. Они целевые, расходование средств строго контролируется, а регулирует их законодательство;
- Работодатели в зависимости от политики компании могут выдавать ссуды своим сотрудникам. Погашением занимается сам наниматель, ведущий бухгалтерский учет, а из зарплаты сотрудника удерживается определенная сумма.
Главное преимущество ссуды ― отсутствие переплат и привязки к кредитной истории заемщика.
Какие налоги предусмотрены для беспроцентной ссуды?
Заключение беспроцентного займа не влечет возникновения налогооблагаемого дохода у обеих сторон сделки, в том числе и у взаимозависимых лиц.
Налогоплательщики при заключении сделки по займу не должны руководствоваться положениями НК РФ, когда определяют проценты. Здесь надо понимать, что процентная ставка по кредиту и налоговые начисления зависят от ставки рефинансирования.
Если договор займа не отвечает признакам контролируемой сделки, то доход (расход) в виде процентов по такому договору признается для целей налогообложения прибыли исходя из фактической процентной ставки. Соответственно из ставки, которая предусмотрена договором, при ставке 0% налог на прибыль отсутствует.
Сделки по предоставлению беспроцентных займов между взаимозависимыми лицами не признаются контролируемыми. Если сотрудник оформляет беспроцентную ссуду на работе, то налоги платит работодатель в территориальный налоговый орган.
Отличие ссуды от стандартного кредита:
- Средства или имущество передаются во временное пользование на определенный срок, после которого долг подлежит возврату без возможности его замены аналогичным имуществом или компенсационной выплатой;
- Нет выплаты процентов за пользование деньгами и имуществом или арендной платы;
- Кредит должен быть выдан лицензированными кредитными организациями, а ссуду может предоставить любое физическое или юридическое лицо;
- При ссуде за счет износа стоимость переданной во временное пользование вещи упадет, при кредите деньги возвращаются в том же объеме и с процентами;
- По сроку действия ссуда может быть бессрочной, а кредит всегда имеет свой срок погашения.
Порядок обращение за ссудой регулируется рядом законов и подзаконных актов России:
Беспроцентный кредит
Чтобы привлечь новых клиентов, банки могут проводить различные рекламные акции и в том числе предлагать выдать беспроцентный займ. Казалось бы, банк не получает прибыль, ведь процентная ставка нулевая, но не все так просто.
Кредитор зарабатывает на продаже сопутствующих услуг, которые являются обязательными при таком виде кредитования. И цена такой сделки может быть велика, а клиенту все равно придется платить.
Например, нужно обязательно купить страховку, или сумма зачисляется только на карту, за выпуск которой нужно заплатить. Платное обслуживание счета, комиссия за переводы или снятие наличных ― это все плата за беспроцентный кредит. У разных банков стоимость этих услуг может существенно различаться по условиям соглашения. Получается, что никакой экономии на процентах нет.
Одним из вариантов получения беспроцентного займа считается получение кредитной карты с одобренным лимитом. Суть в том, что на карте действует льготный период (грейс-период), в течение которого вы пользуетесь заемными средствами не оплачивая проценты. Как правило, этот период длится не больше двух месяцев, и если вы за это время не закрыли кредит, вам будут начисляться проценты. А по кредитным картам процентная ставка обычно выше, чем по кредиту. Льготный период не распространяется на снятие денег наличными, за это действие взимается комиссия.
Как оформить беспроцентный кредит?
Тем не менее беспроцентный кредит остается востребованным в тех случаях, когда срочно нужна небольшая сумма без указания цели. Особенно учитывая, что требования к заемщику и комплекту документов выдвигаются невысокие. Чтобы взять такой кредит, достаточно иметь российское гражданство и быть старше 18 лет.
Вам обязательно понадобятся следующие документы:
- Паспорт;
- СНИЛС или ИНН;
- Еще один документ, удостоверяющий личность: загранпаспорт или водительские права.
Заявку о выдаче беспроцентного займа можно отправить онлайн через сайт или мобильное приложение. В этом случае нужно будет приложить скан документов. Но чем выше запрашиваемая сумма займа, тем больше требований может предъявить кредитная организация. Нужно, например, подтвердить, что доходы у вас высокие и предоставить справку 2-НДФЛ и копию трудовой книжки. Банк может попросить оформить страховой полис и оплатить страховые взносы.
Виды кредита без процентов
Самым распространенным видом беспроцентного кредита считается использование кредитной карты. Его суть заключается в том, что клиенты оформляют кредитные карты с льготным периодом и определенным лимитом средств. В 2023 году практически все банки предлагают до десяти видов различных карт и вариантов оформления кредита по ним.
Самые популярные:
- Овердрафт. Льготный период длится четыре месяца, далее ежемесячно необходимо вносить одну и ту же сумму, размер которой устанавливает банк. Сумма кредита и срок пользования устанавливаются индивидуально;
- Карта с определенным лимитом. Такую карту используют для покупок. Она имеет лимит, определяемый банком, больше которого снять нельзя. Возврат потраченных средств осуществляется в льготный период, иначе банк начинает начислять проценты. Кредитные карты имеют плату за обслуживание, а на снятие наличных существует очень высокая комиссия.
Востребованным способом получения беспроцентного кредита стала покупка товаров в магазине в долг. Этим способом пользуется много покупателей. Здесь действуют два вида оформления покупки ― в рассрочку и в кредит.
В случае рассрочки покупатель не платит проценты, а договор беспроцентного займа заключается в магазине или другой организации, где он совершает покупку.
Когда договор займа заключается с банком, то это кредит, который предусматривает льготный период. В такой ситуации, если заемщик вернет деньги до окончания этого периода, проценты не выплачиваются, и он совершает покупку без переплат. Здесь стоит быть внимательным, важно вести учет и делать расчеты своих трат.
Плюсы и минусы беспроцентных кредитов
У бесплатных кредитов есть определенная выгода и свои положительные и отрицательные стороны.
Из плюсов:
- Не требуется собирать большой пакет документов;
- Скорость рассмотрения заявки и принятия решения;
- Возможность погасить кредит в льготный период и не платить проценты совсем;
- Деньгами можно пользоваться в любое время и тратить на любые нужды.
Минусы:
- Высокая процентная ставка после окончания льготного периода;
- Небольшая сумма кредита.
Что выгоднее
Кредит и ссуда похожи тем, что переданное имущество должно быть возвращено. Но при кредите взаймы даются лишь денежные средства, а при ссуде ― деньги, вещи, продукция и даже земельные участки.
Если необходима крупная сумма денег, то проще взять кредит в банке. При займе средств у работодателя сотрудник может столкнуться с определенными условиями, которые не всегда в состоянии выполнить по ряду обстоятельств.
Если заимодавцем становится государство, то это чревато строгим контролем за расходованием средств. К тому же, это возможно только для граждан определенной категории.
Поэтому нельзя однозначно ответить на вопрос: что выгоднее ― беспроцентный кредит или ссуда, все зависит от ситуации.
4.4 
Оставьте комментарий