Ольга Воронцова

Как оформить договор о займе между физическими лицами?

Сделки между обычными гражданами это всегда риск, причем для обеих сторон. Как обезопасить себя в этой ситуации? В нашей статье расскажем о том, в каких случаях необходимо заключать договор займа между физическими лицами, что это такое и как его правильно оформить.

0

Любые договоренности, которые касаются денег, даже между родными и близкими людьми, всегда лучше фиксировать письменно. Обычно люди обходятся простой распиской. О том, как ее правильно составить, мы подробно рассказывали в нашей статье

Гражданским кодексом РФ предусмотрено следующее условие — если сумма передаваемых средств превышает 10 тысяч рублей, оформление письменного соглашения является обязательным (ст. 808 ГК РФ). При этом расписка о передаче денег в долг приравнивается по юридической силе к договору. 

🔥 Топ предложений этой недели
Сумма:
до 100000 руб.
Ставка:
от 0,27%
Срок:
365 дней
Подробнее
Сумма:
до 30 000 руб.
Ставка:
от 0.9%
Срок:
30 дней
Подробнее
Сумма:
до 30 000 руб.
Ставка:
от 1%
Срок:
30 дней
Подробнее
Сумма:
до 30 000 руб.
Ставка:
от 1 %
Срок:
30 дней
Подробнее

Как составить договор займа

Определенная форма договора займа между физическими лицами законодательством не установлена. Поэтому составляется он в свободной форме. Образец такого договора можно найти на портале «Консультант Плюс». 

Вопросы составления и исполнения договоров займа регулируются параграфом § 1 главы 42 ГК РФ. Согласно его положениям, предметом договора является передача займодавцем денег в долг заемщику, и обязательство последнего спустя некоторое время вернуть их в том же размере или с процентами.

При этом предметом займа между физическими лицами могут быть не только деньги, но и вещи или ценные бумаги. 

Структура договора:

  • Вводная часть: наименование сторон, дата и место заключения сделки. Нужно прописать, кто из указанных людей должник, а кто кредитор;
  • Предмет договора: размер денежной суммы или описание вещей и предметов, которые передаются в займ. Если займ осуществляется деньгами, необходимо прописать не только его сумму, но и валюту;
  • Условия передачи и возврата займа. Надо указать, передаются ли средства наличными или переводятся на расчетный счет или банковскую карту заемщика. Порядок возврата — всю сумму целиком или по частям, в оговоренный срок или по требованию кредитора. Здесь же прописывается, является ли займ беспроцентным или нет. Если процентный, нужно указать ставку, по которой проценты будут начислять, и порядок их начисления: ежедневно, ежемесячно или раз в год. Либо это будет фиксированная разовая выплата за пользование займом. Если стороны не прописали конкретных условий по начислению процентов, автоматически применяется ключевая ставка ЦБ, действовавшая в соответствующие периоды (ст. 809 ГК РФ);
  • Права и обязанности сторон: у займодавца — выдать займ, у заемщика — вовремя его вернуть с процентами или без. В случае возникновения спора стороны направляют друг другу претензии и решают вопрос в суде;
  • Ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по настоящему договору, согласно действующему законодательству. Здесь могут быть прописаны санкции за нарушение условий договора;
  • Заключительные положения. Указывается порядок изменения и расторжения договора. Прописываются условия в случае наступления форс-мажора;
  • Реквизиты сторон: ИНН, паспорт или данные документа, удостоверяющего личность, адрес регистрации;
  • Подписи сторон. Без них договор будет недействительным.

В соответствии со ст. 807 ГК РФ договор считается заключенным с момента передачи суммы займа или другого предмета договора займа заемщику или указанному им третьему лицу.

Виды договоров займа

Договора между физическими лицами могут различаться по предмету, по процентам, по цели займа, по обеспечению, по валюте и так далее. Рассмотрим наиболее часто встречающиеся.

Договор беспроцентного займа

На основании п. 3 ст. 809 ГК РФ займ может быть безвозмездным, то есть без начисления процентов если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда:

  • Договор заключен между гражданами, в том числе индивидуальными предпринимателями, на сумму, которая не превышает 100 тысяч рублей;
  • По договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками: материалы, тара, сырье, полуфабрикаты и тому подобное.

В соответствии с п. 2 ст. 810 ГК РФ у заемщика есть право вернуть беспроцентный займ досрочно. Причем он может вернуть его как полностью, так и по частям, без какого-либо заблаговременного уведомления займодавца. 

Получение беспроцентного займа не образует внереализационного дохода в виде матвыгоды от экономии на процентах, соответственно налоговых рисков для заемщика не возникает. 

Договор процентного займа

В этом случае должник обязуется вернуть не только деньги, но и проценты по займу. Их размер и способ начисления указывается в договоре. Получение процентов и пеней по процентному займу является доходом заимодавца, соответственно с него нужно платить НДФЛ. Более подробно об особенностях начисления НДФЛ по договорам займа мы писали в нашей статье

Договор целевого займа

Основное условие такого займа — кредитор одалживает деньги на определенную цель. Если заемщик этой цели не достигает, он обязуется вернуть деньги с учетом процентов или без них. При этом по условиям договора сумма займа может быть засчитана в стоимость другой сделки.

Например, вы приобретаете квартиру, которая находится в ипотеке. Чтобы продавец квартиры расплатился по кредиту, вы одалживаете ему денег, которые потом будут зачтены в стоимость квартиры. 

🔥 Топ предложений этой недели
Сумма:
до 30 000 руб.
Ставка:
от 0 %
Срок:
30 дней
Подробнее
Сумма:
до 30 000 руб.
Ставка:
от 1%
Срок:
18 недель
Подробнее
Сумма:
до 15000 руб.
Ставка:
от 0 %
Срок:
35 дней
Подробнее
Сумма:
до 30 000 руб.
Ставка:
от 0 %
Срок:
30 дней
Подробнее

Договор с оформлением залога

Такой документ фиксирует то, что заемщик предоставил ценное имущество для обеспечения займа. В соответствии со ст. 339 ГК РФ договор залога может быть заключен в простой письменной форме, как и любой договор займа. Он не требует обязательного нотариального удостоверения. Однако, если речь идет о передаче в залог долей в праве общей собственности на недвижимое имущество или автомобиль, такой договор обязательно должен быть заверен у нотариуса. 

В таком договоре должна содержаться информация о предмете залога. Если обременение накладывается на недвижимость, то ее регистрируют в Росреестре через МФЦ. 

Договор займа в иностранной валюте

Сумма займа в таком договоре может быть прописана в валюте, но расчеты производятся в рублях. Между гражданами России допустимы сделки только в национальной валюте. 

Согласно п. 2 ст. 807 ГК РФ иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории РФ, но с соблюдением правил ст.ст. 140, 141 и 317 ГК РФ. Однако в соответствии с положениями валютного законодательства расчеты с использованием иностранной валюты между резидентами запрещены, кроме случаев, когда счет отправителя или получателя средств открыт в банке на территории иностранного государства (ст. 9 Закона № 173-ФЗ).

Соответственно договоры займа лучше заключать только в рублях. Тем не менее многие заимодавцы практикуют расчет суммы займа в валюте, так как это дает им возможность получить прибыль за счет роста курса.

Должнику же такой займ не выгоден, ведь если курс растет, сумма долга увеличивается. При этом в случае снижения курса уменьшить долг не получится, так как возврат денег по более низкому курсу можно принять за неосновательное обогащение за счет займодавца.

Договор дарения

В отличие от завещания дарение — это двусторонний договор, который требует согласия одаряемого. Имущество, которое подлежит переходу в права собственности, необходимо зарегистрировать в Росреестре.

Это безвозмездная сделка. Договор дарения может быть оформлен в простой письменной и нотариальной форме. Второй вариант рекомендуется в случае, если договор заключается между лицами, которые не состоят в родственных отношениях. Нотариальное заверение также понадобится, если в дар передается только доля в недвижимости.

При передаче в дар собственности близким родственникам сделка не облагается налогом. Если договор оформляется не на родственников, то получатель должен будет заплатить налог 13% от стоимости предмета дарения.

Категории лиц, которые освобождаются от уплаты налога:

  • Супруг;
  • Братья и сестры;
  • Дети, в том числе усыновленные;
  • Родители;
  • Дедушки и бабушки;
  • Внуки.

Договор цессии

Если у кредитора нет возможности или желания самому стребовать долг с заемщика в случае его отказа платить, он может обратиться к третьему лицу и «продать» ему долг. То есть цедент (займодатель) заключает с цессионарием (новым владельцем долга) сделку по уступке права требования задолженности. Должника при этом необходимо уведомить в письменном виде, но его согласие на это не нужно (ст. 382 ГК РФ). 

Однако, если в договоре займа был прописан пункт, который запрещает передачу прав третьим лицам, передать такой долг не получится. 

Основной принцип цессии: все условия документа, на основании которого возникло обязательство, остаются прежними. Цессионарий не может добавить в договор новые условия. Он приобретает те же права и в том же объеме, которые были у цедента.

🔥 Топ предложений этой недели
Сумма:
до 50 000 руб.
Ставка:
от 1%
Срок:
365 дней
Подробнее
Сумма:
до 100000 руб.
Ставка:
от 1%
Срок:
180 дней
Подробнее
Сумма:
до 30 000 руб.
Ставка:
от 0 %
Срок:
30 дней
Подробнее
Сумма:
до 15000 руб.
Ставка:
от 0 %
Срок:
35 дней
Подробнее
0